Faisal Tax's Blog

Pajak Demi Pembangunan

Archive for the ‘eSPT, e-Filing, eNPWP, dan e-Registration’ Category

Tulisan tentang eSPT, eFiling, dan eNPWP

Formulir SPT Masa PPh Pasal 21 Mulai Tahun 2014

Posted by Faisal, S.Mn. pada 28 Juni 2013

Bentuk formulir SPT Masa PPh Pasal 21 yang berlaku saat  sesuai yang diatur dalam PER-32/PJ/2009 akan berakhir penggunaan sampai dengan masa Desember 2013, sedangkan untuk masa Januari 2014 akan digunakan betuk formulir SPT Masa PPh Pasal 21 yang baru yakni sebagaiman diatur dalam Peraturan Dirjen Pajak nomor PER-14/PJ/2013.

Ada pun beberapa bentuk perubahannya adalah :

  1. Masa pajak pelaporan dipindahkan dari sebelah kiri kertas menjadi sebelah kanan kertas selain itu ada area barcode dan kode yang dicantumkan petugas.
  2. Adanya pencantuman kode obyek pajak untuk masing-masing jenis penghasilan.
  3. Adanya dicantumkan NPWP Pemotong pada SPT Induk halaman ke-2
  4. Dipisahkannya penghasilan yang dikenakan PPh Pasal 21 final antara pembayaran uang pesangon sekaligus dan uang pensiun serta ditambahkannya kolom penerima penghasilan yang dikenakan PPh Pasal 21 Final lainnya.
  5. Dicantumkannya kode objek pajak, masa penghasilan dan kode negara pemberi penghasilan pada form 1721-I
  6. 1721-II menjadi daftar bukti potong penghasilan tidak final dan 1721-III menjadi daftar bukti pemotongan final.
  7. Dimasukannya lagi bukti pemindahbukuan sebagai bukti pembayaran (1721-IV)
  8. Daftar Biaya bagi Wajib Pajak yang tidak wajib SPT Tahunan dimasukan sebagai bentuk formulir baku dalam SPT Masa PPh Pasal 21 (1721-V).

Posted in eSPT, e-Filing, eNPWP, dan e-Registration, PPh Pasal 21/26 | Dengan kaitkata: , | 10 Comments »

eSPT PPN 1111 v 1.5

Posted by Faisal, S.Mn. pada 26 Juni 2013

Untuk memenuhi ketentuan PER-24/PJ/2012 Direktorat Jenderal Pajak bagi Wajib Pajak yang menggunakan eSPT telah menerbitan eSPT PPN 1111 v 1.4 yang kemudian selain memenuhi ketentuan PER-24/PJ/2012 ini eSPT PPN 1111 v 1.4 juga memperbaiki kesalahan tulisan pada form 1111 B3 yang pada eSPT PPN v 1.3 tertulis “DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG TIDAK DAPAT DIKREDITKAN ATAU MENDAPAT FASILITAS” kemudian pada versi 1.4 diperbaiki menjadi “DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG TIDAK DIKREDITKAN ATAU MENDAPAT FASILITAS” hal ini menyesuaikan dengan Peraturan Direktur Jenderal Pajak Nomor PER – 11/PJ/2013 yang merupakan perubahan dari PER-45/PJ/2010  yang menegaskan bahwa Faktur Pajak yang dapat dikreditkan namun tidak dikreditkan oleh PKP wajib dilaporkan dalam fom 1111 B3.

Namun pada versi ini data di form AB dan SPT Induk perubahan pada faktur pajak keluaran tidak otomatis berubah ketika kita selesai menginput faktur pajak keluaran yang baru namun harus dilakukan posting ulang. Untuk itulah pada versi 1.5 untuk memudahkan Wajib Pajak tanpa melakukan posting ulang maka ketika kita menginput faktur pajak keluaran yang baru otomatis jumlah pada form AB dan SPT Induk langsung menyesuaikan dengan sendirinya.

Pada versi eSPT PPN 1111 v 1.5 masih terdapat sedikit masalah yaitu ketika kita mengubah penomoran faktur pajak dari Auto menjadi Manual maka hal itu tidak dapat dikembalikan lagi menjadi Auto, yang menjadi masalah ketika kita menginput nomor seri faktur pajak 900 harus dicantumkan manual pertama kali setiap akan menginput faktur pajak keluaran namun ketika kita memilih penomoran auto maka kode 900 cukup dicantumkan sekali saja.

Namun yang terpenting untuk tidak lupa mengentry nomor surat pemberian nomor seri faktur pajak yang diberikan oleh Kantor Pelaynan Pajak dimana terdaftar dan nomor seri urut awal dan terakhirnya, pada menu referensi seperti gambar dibawah ini :

Jatah Nomor Seri FP

sehingga tidak akan muncul comment seperti ini :

Tidak Sesuai Jatah

Semoga bermanfaat.. ^_^

Tambahan :

  1. Untuk mengupgrade versi sebelumnya ke versi 1.5 pastikan folder eSPT PPN sama dengan folder eSPT PPN yang sudah terinstall di komputer karena folder eSPT PPN 1111 tiap versi berbeda-beda. Untuk pilih browse untuk mencari folder yang sama baru kemudian di exctract.
  2. Dalam mengupgrade gunakan file Patch Update dan eSPT PPN 1111 tidak sedang dibuka
  3. eSPT PPN 1111 versi 1.0 dan 1.1 sepertinya tidak dapat langsung dipgrade ke versi 1.5, caranya bisa diupgrade dulu ke versi 1.2 baru ke 1.5 atau simpan dahulu databasenya ke folder lain atau flashdisk, uninstall yang lama baru kemudian install versi 1.5
  4. Bagi yang menggunakan Windows 7 atau Windows Vista dan pernah menggunakan eSPT PPN 1111 versi  1.0 atau 1.1 jangan lupa untuk mereplace database yang ada di virtual store ke folder C:/Program Files/DJP

Posted in eSPT, e-Filing, eNPWP, dan e-Registration, PPN/PPnBM | Dengan kaitkata: , , | 85 Comments »

Penundaan SPT Tahunan Badan

Posted by Faisal, S.Mn. pada 30 April 2013

Mengingat hari ini adalah tanggal 30 April 2013 bagi Wajib Pajak yang belum dapat menyampaikan SPT TahunanPPh Badan Tahun Pajak 2012 secara lengkap dapat mengajukan pemberitahuna penundaan penyampaianSPT Tahunan Badan. Berikut formulir pemberitahuan penundaan SPT Tahunan Badan untuk yang menggunakan mata uang rupiah dan mata uang dollar, yaitu :

  1. 1771 Y
  2. 1771 $y
  3. Daftar Nominatif Biaya Promosi

Penundaan penyampaian SPT Tahunan PPh Badan disampaikan paling lambat hari ini, dapat diberikan penundaan paling lambat sampai tanggal 30 Juni 2013. Bagi yang menyampaikan penundaan penyampaian SPT Tahunan PPh Badan selain melampirkan formulir 1771 Y/1771 $Y wajib melampirkan laporan keuangan sementara, dan apabila perhitungan sementara terdapat nilai kurang bayar wajib melampirkan SSP lembar ke-3 serta bagai wajib pajak yang laporan keuangan diaudit wajib melampirkan surat keterangan dari auditor yang menyatakan bahwa laporan audit belum selesai.

Posted in eSPT, e-Filing, eNPWP, dan e-Registration, PPh Badan | 1 Comment »